三大「破產設計」勞保注定失敗

勞保基金兩年一度的最新財務精算報告一出，大家驚覺入不敷出的時間從原本的2021年，提前了3年，2018年就開始吃老本，要動用過去累積的基金餘額來應付支出。
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更可怕的是，勞保基金原本可能破產的期限，從2031年提前到2027年，整整提早了4年！如果你是50歲以下的人，15年後，你不但可能會領不到老年年金，還要背負約7兆元的勞保基金債務。
2009年才正式上路的勞保基金，到今年8月，有逾980多萬保戶，基金規模達5300多億元，卻面臨高達7兆3000億元的潛藏債務。原本預計可撐到2031年的勞保基金，如今宣告加速破產，原因就在，這個堪稱全世界最豪華、條件最好的勞保制度，天生就有三大「破產設計」：
[b]破產設計一：比歐洲優渥的給付計算標準[/b]
勞保年金的給付，採「最高60個月」的月投保薪資平均計算，等於只要一生中，有5年是用最高投保薪資4萬3900元投保，退休時，就能用最高薪資來計算年金給付。
這種給付標準，不僅比歐洲的「終身平均投保薪資」還要優渥，甚至超越希臘的「最後五年平均薪資」。有人利用這種制度黑洞A勞保，刻意調高其中幾年的投保薪資，來取得較高老年給付的水平。
[b]破產設計二：只比希臘差一點的給付條件[/b]
台灣勞保年金的所得替代率高達46.5％，若再加上勞工退休金，所得替代率合計超過70％，福利之好，幾乎是全球第一名。
相較之下，號稱「富國俱樂部」的經濟合作暨發展組織(OECD)國家平均所得替代率58％；日本34％、德國40％、法國51％、韓國67％，唯一比台灣好的， 只有希臘的93％。
除非勞保基金的投資報酬率異常的高，才有可能應付這麼高的所得替代率。
[b]破產設計三：活到老、領到老的請領制度[/b]
隨著人口老化和少子化趨勢，這意味著，未來投保人數將下降，繳交保費也減少，與此同時，人類平均壽命延長，領退休金的人數大幅成長，加上越來越多人選擇按月領勞保年金至過世為止。在雙重夾殺之下，6年後，領年金的人就會多過繳保費的人，當存錢的人變少，提款的人變多，勞保基金最後將變成空殼。
[b]年輕人繳最多、領最少[/b]
現在2、30歲的年輕人，是「賺最少、繳最多、領最少」的世代。根據目前制度，勞保費率自2009年的7.5％，逐漸上調到2027年的13％，年輕世代多數時間面對的勞保費率，比上一代至少高出7成以上。
同樣以平均月投保薪資4萬3900元、投保年資40年來計算，到65歲退休時， 大家每月同樣可領到2萬7218元的老年年金，但30歲的人繳付的總保費約49萬元，卻比50歲的人(約35萬元)多出近4成。
現在20歲的人，保費負擔共53萬2000多元，比50歲的人更足足多出50.6％。更慘的是，一旦所得替代基數調降為1.3％，每月領到的老年年金，卻比上一代人縮水14％，只剩2萬3350元。
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倒楣年輕世代 應要求改革一次到位[/b]
雖然立委要修法讓勞保基金不足額部分由「國庫撥補之」，政府也不太可能放任勞保基金破產，但國庫撥補，也就是用左口袋的錢來支付右口袋的錢，甚至是向後代子孫們，預支退休金給自己花用。
如今，勞保基金可能提前4年破產，眼前真正的解決之道，就是繳多一點，領少一點，雖然會引發民怨，卻是避免債留子孫的唯一方法。因為，「制度不改，大家一起完蛋。」
[b]國民年金34年後破產   年底漲保費[/b]
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社會保險財務危機連環爆！上周勞保局公布勞保基金將在十五年後破產引發關注後，近四百萬人投保的國民年金最新精算報告出爐，顯示國保財務「顯著惡化」，三十四年後破產。內政部昨表示，已研擬最快年底調漲保費，三百多萬人每月恐增五十二元支出。
31歲以下恐領不到
國民年金上路至本月滿四年，家庭主婦和失業者等沒有其他社會保險者，在二十五到六十五歲間會被納保，月繳保費七百二十六元，老年可領年金。承辦國民年金的勞保局委外進行國保財務精算報告日前出爐，罕見載明國保基金財務過去兩年間「顯著惡化」，潛藏負債從八百一十四億元激增到兩千五百七十億元。
精算報告指出，因壽命延長和少子化、高齡化，未來基金餘額下降「非常快」，估二~四六年破產，比兩年前首次精算提早三年；推算現年三十一歲以下的一百萬投保人，到老恐領不到年金。
內政部官員說，《國民年金法》規定除非基金餘額足夠未來二十年支出，否則每兩年須調漲保費，這次精算顯示基金在不考量未來保費收入下只能撐八年，依法本月起保費須從百分之七調高到百分之七點五，一般被保險人自付保費將從七百二十六元調到七百七十八元，月增五十二元，最快年底或明年四月調整。
「制度是詐騙集團」
除政府全額補助保費的低收入戶和重度身障者外，有三百六十多萬人保費會調漲。勞保局指，國民年金是柔性強制加保，不繳保費沒罰則，十年內可補繳。失業者劉先生痛罵：「一個會破產的制度還要加收保費，根本是詐騙集團。」